Определение и примеры активов, не подлежащих освобождению, в деле о банкротстве
После того, как вы подадите заявление об объявлении себя банкротом в соответствии с главой 7, некоторые ваши активы (собственность, которой вы владеете) могут быть проданы в счет погашения долгов в пользу ваших кредиторов. Это так называемые «активы, не подлежащие освобождению». Активы, которые суды по делам о банкротстве считают не подлежащими освобождению или подлежащими освобождению (которые вы не рискуете потерять в случае банкротства), различаются в зависимости от закона штата и федерального законодательства, но активы, не подлежащие освобождению, обычно включают второе жилье, новую модель автомобиля, произведения искусства и ювелирные изделия.
Узнайте больше об активах, не подлежащих освобождению, и о том, как с ними поступают в делах о банкротстве.
Что такое активы, не подлежащие освобождению?
Активы, не подлежащие освобождению, — это активы, которые могут быть проданы доверительным управляющим, назначенным для ведения вашего дела судом по делам о банкротстве. При банкротстве в соответствии с главой 7 выручка от продажи этих активов используется для выплаты или частичного погашения долгов в пользу некоторых или всех ваших кредиторов.
Нижеуказанное имущество обычно считается активами, не подлежащими освобождению, и может быть использовано для погашения долгов в пользу ваших кредиторов:
- дом или другая жилая недвижимость, не являющаяся вашим основным жильем;
- автомобиль новой модели, в котором у вас есть собственный капитал;
- дорогие музыкальные инструменты, которые не нужны для вашей профессиональной деятельности;
- ценная коллекция марок или монет;
- инвестиции, которые не хранятся на пенсионных счетах;
- ценные произведения искусства;
- дорогая одежда;
- ювелирные изделия.
Примечание: если у вас нет активов, не подлежащих освобождению, ваше дело называется делом «без активов». Собственность, которую может назначить к продаже суд по делам о банкротстве, отсутствует, и ваши кредиторы не получат никаких выплат в результате вашего дела о банкротстве.
Активы, подлежащие освобождению, которые, как правило, не могут быть проданы в пользу кредиторов, включают:
- автомобиль, в котором у вас минимальный собственный капитал;
- мебель и повседневная одежда;
- инструменты, необходимые для вашей профессии;
- пенсионные счета.
Активы, подлежащие освобождению, обычно включают в себя вещи, которые вам нужны для жизни или работы.
Как работают активы, не подлежащие освобождению, в деле о банкротстве?
Существуют законы штата и федеральные законы, определяющие активы, не подлежащие и подлежащие освобождению. Законы штата и федеральные законы могут сильно различаться. Настолько, что в некоторых штатах вы можете выбирать систему освобождения в случае банкротства: систему штата или федеральную систему. Например, вы можете выбрать федеральную систему освобождения, потому что она позволяет вам сохранить определенное имущество, чего не предусмотрено в системе освобождения вашего штата.
Девятнадцать штатов (Аляска, Арканзас, Коннектикут, Гавайи, Кентукки, Массачусетс, Мичиган, Миннесота, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Нью-Мексико, Нью-Йорк, Орегон, Пенсильвания, Род-Айленд, Техас, Вермонт, Вашингтон и Висконсин) и округ Колумбия позволяют выбирать между двумя системами.
В соответствии с федеральным законом, вы можете защитить в качестве активов, подлежащих освобождению, нижеуказанные суммы для этих конкретных предметов собственности:
- 25 150 долларов США собственного капитала по основному месту жительства;
- 4000 долларов США на ваш автомобиль;
- 1700 долларов США на ювелирные изделия;
- 625 долларов США на отдельные предметы домашнего обихода, включая мебель, бытовую технику и одежду, на общую сумму 13 400 долларов США;
- 2525 долларов США на вещи, необходимые для коммерческой деятельности, включая инструменты и книги;
- предметы медицинского назначения (без установленного лимита);
- 13 400 долларов США от стоимости кредита, начисленных дивидендов или процентов по договору страхования жизни или в соответствии с ним.
Эти суммы относятся к искам, поданным с 01 апреля 2019 г.
Совет: адвокат по делам о банкротстве может изучить детали вашего дела и помочь вам определить, какую систему освобождения вам следует использовать для оптимальной защиты активов, если вы живете в месте, где у вас есть такой выбор.
Если в вашем деле о банкротстве есть активы, не подлежащие освобождению, ваши кредиторы предъявят иск в отношении активов, чтобы получить распределение из имущества банкрота. Доверительный управляющий берет активы, продает их и распределяет выручку между кредиторами, предъявившими иск. Доверительный управляющий может решить не использовать некоторые из ваших активов, не подлежащих освобождению, если их стоимость невелика или их будет слишком сложно продать.
Ожидается, что вы будете честны при перечислении своих активов. Доверительные управляющие нечасто обыскивают дома, но они могут получить соответствующее постановление суда, если у них есть основания полагать, что вы скрываете активы.
Альтернативы подаче заявления об объявлении себя банкротом согласно главе 7
Вы можете продать свои активы самостоятельно и использовать деньги для выплаты или урегулирования долгов. Это означает больше работы для вас, но позволяет избежать отметки о банкротстве в вашем отчете о кредитной истории.
Однако учтите, что если вы попытаетесь продать активы, чтобы вам не пришлось отказываться от них в результате банкротства, а затем подадите заявление об объявлении себя банкротом, это может негативно повлиять на ваше дело. Суд проанализирует ваше намерение продать активы и примет решение о том, пытались ли вы скрыть активы или обмануть суд. Доверительный управляющий может вернуть проданные активы, наложить арест на часть вашего освобожденного имущества или даже отказать в списании ваших долгов.
Важно: некоторые виды долгов, такие как алименты, выплаты на содержание ребенка, кредиты на обучение и многие виды налогов, не будут списываться при банкротстве согласно главе 7. При некоторых обстоятельствах может быть списан федеральный подоходный налог, подоходный налог штата и местный подоходный налог, включая штрафы и проценты.
Банкротство согласно главе 13 предусмотрено для тех должников, которые имеют стабильный доход и могут производить платежи своим кредиторам в течение трех-пяти лет, используя весь свой доход после уплаты налогов. Если вы подаете такое заявление об объявлении себя банкротом, вы разрабатываете план платежей с помощью консультанта по кредитам. Вы должны выплатить кредиторам по крайней мере стоимость своих активов, не подлежащих освобождению, даже если эти активы не будут ликвидированы.