Почему планы 529 — отличный способ накопить на оплату соответствующих критериям расходов на обучение в колледже

Увеличивайте свои доходы и снимайте средства без федеральных налогов

В своем последнем обзоре цен на обучение в колледже, Совет колледжа сообщает, что в 2018–2019 учебном году средняя стоимость обучения и сборов составила 35 830 долларов США в частных колледжах, 10 230 долларов США для жителей штата в государственных колледжах и 26 290 долларов США для жителей других штатов, посещающих государственные университеты.

Эти цифры указаны в сегодняшних долларах, поэтому, если у вас недавно родился ребенок, и вы хотите узнать расходы на обучение в колледже, которые будут актуальны через 18 лет, то вам необходимо учесть, что эти цены значительно возрастут.

Со всеми этими огромными расходами на жизнь легко отложить финансирование образования, но это не очень хорошая идея. Большинству американцев придется долго копить, чтобы хватило на четыре года учебы в колледже. Если вы не знаете, с чего и как начать, то лучше всего начать с изучения плана 529.

Что такое план 529?

Планы 529 были введены в 1986 году и стали широко используемым инвестиционным инструментом накопления сбережений для обучения в колледже. Что делает план настолько привлекательным, так это то, что, хотя взносы не подлежат вычету, доходы в плане 529 будут расти без федерального налога и не будут облагаться налогом, когда деньги будут сниматься для оплаты соответствующих критериям расходов на образование. В дополнение к федеральным налоговым льготам, в настоящее время 34 штата, включая округ Колумбия, предлагают полные или частичные налоговые вычеты на уровне штата для взносов в план 529.

Существует два типа планов 529: план сбережений для учебы в колледже и план предоплаты за обучение. Вот некоторые из наиболее важных моментов каждого плана.

План сбережений на обучение в колледже

• Этот план позволяет создать фонд для расходов на образование в рамках индивидуального инвестиционного счета. Деньги, которые вы вносите, инвестируются в один или несколько конкретных инвестиционных портфелей, которые состоят из набора инвестиций, выбранных и управляемых назначенным инвестиционным менеджером плана.
• Средства могут быть использованы для оплаты соответствующих расходов в любом колледже, аккредитованном Министерством образования США. Сюда входят колледжи бакалавриата, аспирантуры и профессиональные учебные заведения, двухгодичные колледжи, технические и профессионально-технические учебные заведения. Некоторые иностранные колледжи и университеты также включены.
• Менеджер плана возьмет с вас плату за управление вашим счетом и передаст инвестиционные расходы.
• При обращении за финансовой помощью план обычно считается активом родителя/бабушки/ дедушки.
• Средства в плане сбережений для обучения в колледже могут быть использованы для обучения в аспирантуре.
• Соответствующие критериям расходы не ограничиваются платой за обучение и сборами. В стоимость включены также проживание и питание.
• Выбор учебного заведения не влияет на доходы от инвестиций.
• Эти планы не имеют государственной гарантии.

Предварительно оплаченное обучение

• Это позволяет вам заплатить за обучение сейчас и учиться в будущем. Это можно сделать двумя способами: с помощью договорного плана и единичного плана.
• Договорной план обещает покрыть заранее определенную сумму расходов на обучение в будущем в обмен на единовременную выплату или периодические взносы.
• В случае с единичным планом вы покупаете определенный процент единиц или кредитов, и этот план гарантирует, что какой бы процент от стоимости обучения в колледже ни покрывали эти единицы сейчас, такой же процент будет покрываться в будущем.
• В рамках планов с предоплатой обычно взимается фиксированная плата за регистрацию и, как правило, не взимаются текущие сборы.
• При обращении за финансовой помощью план обычно считается активом родителя/бабушки/ дедушки.
• Конкретная регистрация (ограниченная).
• Может быть ограничена бакалавриатом.
• Обычно ограничивается платой за обучение и обязательными сборами (не проживание и питание).
• Может ограничивать расходы для студентов, проживающих в других штатах, и, если они меньше расходов студентов, проживающих в штате, не возвращает разницу.

Некоторые плюсы и минусы планов 529

В плане 529 есть много аспектов, которые следует рассмотреть, и он может быть полезным инструментом сбережений и хорошим дополнением к вашей стратегии финансового планирования. Однако у этого плана есть несколько ограничений, и стоит знать плюсы и минусы.

Плюсы плана 529:

• «Независимый план 529», обновленная версия плана предоплаченного обучения, позволяет заранее платить со скидкой за обучение в учебных заведениях консорциума из 250 участников, в который входят Стэнфордский и Пристонский университеты, а также университет Вандербильта.
• С 2002 года федеральное правительство прекратило исчисление подоходного налога с разницы между суммой на счете при снятии и вашими первоначальными инвестициями.
• Вы можете положить до 250 000 долларов на счет 529, что делает это предпочтительной инвестицией, потому что она не несет никаких ограничений по доходу.
• Поскольку счет может принимать более крупные, чем обычно, финансовые подарки, он может быть полезен бабушкам и дедушкам, у которых есть проблемы со схемой распределения наследуемого имущества.
• Сумма денег на вашем счете 529 растет с отсроченным платежом налогов, и вам не нужно платить федеральный подоходный налог при использовании этих средств в соответствующих критериям целях оплаты обучения.
• Снятие средств со счета не считается доходом ни для учащегося, ни для родителя, и поэтому не влияет на расчеты в рамках финансовой помощи.
• План может быть передан другому члену семьи, если ваш ребенок решит не поступать в колледж и заняться своими делами.

Минусы плана 529:

• План 529 менее гибкий, чем планы Коверделла, потому что он не покрывает расходы K-12.
• Если вы используете вариант предварительно оплаченного обучения 529, вам придется заплатить какую-либо разницу в стоимости обучения, если ваш ребенок решит пойти в учебное заведение в другом штате или в частное учебное заведение. В некоторых случаях, если ваш ребенок не поступает в государственное учебное заведение, вы можете использовать средства для оплаты обучения в общинном колледже, положить их на обычный счет 529 или передать их родственнику, но в этом случае деньги могут быть использованы только для оплаты обучения, а не проживания, питания или каких-либо других сборов в колледже.
• Планы 529 были печально известны непоследовательным предоставлением информации о сборах, однако этот недостаток устраняется.
• Вы не можете перевести акции в план. Он принимает только наличные деньги и предусматривает короткий список средств, доступных для инвестирования.

Альтернативы планам 529

Если после изучения планов 529 вы решили, что они вам не подходят, утешьтесь тем, что существует множество других вариантов. Вы можете использовать любой из следующих способов откладывания денег на образование, хотя каждый из них имеет свои преимущества и ограничения:

• сберегательный счет Коверделла на оплату образования, который также может быть использован для расходов K-12;
• доверительный счет для контроля доступа к деньгам;
• счет, открываемый родителем на имя несовершеннолетнего ребенка;
• ИПС Рота, к которому можно получить доступ без штрафных санкций в любое время;
• накопительное страхование жизни, если оно приобретено в раннем возрасте и используется в качестве кредита, который может или не может быть погашен (невыплаченные кредиты уменьшают размер пособия по смерти).

Подарок на план 529

Как правило, один человек может дарить другому человеку только 14 000 долларов США в год без уплаты налога на дарение. Тем не менее, согласно разделу 529 Налогового кодекса, физическое лицо может подарить до 5 лет ежегодного освобождения в размере 14 000 долларов США единовременно, участвуя в программе послешкольного образования ребенка. Это отличный бонус для тех, кто хочет сделать единовременный подарок.

Как найти подходящий план

Еще один бонус, связанный с планами 529, заключается в том, что вы не ограничены в использовании плана в том штате, в котором вы проживаете. Вам будет необходимо найти план, который соответствует вашим целям и задачам, и провести надлежащую проверку самого плана и управляющих фондами. Вот отличный локатор планов 529.